Roční uzávěrka

Při zpracování Roční uzávěrky - tlačítkem Uzavřít - je do období 99 uzavíraného roku (například 201599) vygenerován doklad Uzavření účtů hlavní knihy-konečné stavy, který převede zůstatky účtů na konečný účet rozvažný 702 a 710. V následujícím účetním období (například 201600) je dále vygenerován doklad Otevření účtů hlavní knihy-počáteční stavy.
Účty pro otevření a uzavření účtů hlavní knihy podléhají parametrům v Globálním nastavení (parametry jsou popsány na konci této stránky). 

Roční uzávěrka dále provede:

  • Přepočet neuhrazených pohledávek a závazků v cizí měně kurzem 31.12. uzavíraného roku (respektive k poslednímu dni hospodářského období, pokud je vedeno účetnictví jinak než dle kalendářního roku).
  • Přepočet finančních účtů (banka, pokladna) vedených v cizí měně kurzem 31.12. uzavíraného roku (respektive k poslednímu dni hospodářského období, pokud je vedeno účetnictví jinak než dle kalendářního roku).
Pozor! Program k těmto krokům požaduje vyplněný kurz pro danou měnu k 31.12. uzavíraného roku. Jak do systému načíst kurzový lístek.
Pokud používáte například pevný měsíční kurz, je třeba kurzový lístek nastavit tak, aby pro 31.12. byl platný pouze jeden kurz.


Přepočet neuhrazených pohledávek a závazků při Ročním zpracování lze vypnout vypnout nebo zapnout volbou "Účtovat kurzové rozdíly na konci účetního období" na kartě saldokonta.


Co je podmínkou úspěšného provedení roční uzávěrky a jaké program provádí kontroly:
  • Všechny účetní doklady mají nastaven minimálně takový stav workflow, který spouští zaúčtování
  • Neexistuje žádný účetní zápis s účtem X (více o účtu X
  • Neexistuje žádný účetní zápis se střediskem X (podobně jako v případě účtu X program hodnotou X v poli středisko upozorňuje na chybějící kód střediska na účetním zápisu obsahující účet (nejčastěji nákladový nebo výnosový) , u kterého má program hlídat zadání střediska více viz. nastavení účetní osnovy)
  • Před spuštěním roční uzávěrky je nutné aby účet 431-Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení měl nulový zůstatek. Tento účet je nutné v průběhu roku, nejpozději do 31. 12. 201x, pokud není přerozdělen dle zápisu z valné hromady, přeúčtovat v agendě Interní doklady na účet 428 – Nerozdělený zisk minulých let, tj. 431/428 nebo na účet 429 – Nerozdělená ztráta minulých let, tj. 429/431.
Po spuštění funkce je k dispozici protokol o spuštění a všechny potřebné údaje na záložkách vytvořeného dokladu:


Odpovědi na časté dotazy uživatelů:
  • Funkci roční uzávěrka je možné spouštět opakovaně
  • Funkci roční uzávěrka je ale možné po ukončení uzavřít oproti nechtěnému opakovanému spuštění
  • Číselné řady pro nový účetní rok program nastaví automaticky při vytvoření prvního dokladu v novém roce
  • Modul Sklad a Evidence majetku je navržen tak, že funkce konec roku není potřeba. V modulu Sklad bývá funkce konec roku zpravidla zastoupena funkcí Inventura  
  • Účetní doklady lze pořizovat do starého i nového účetního období. Program správnou číselnou řadu vybere na základě uživatelem zadané hodnoty v poli Období

Modul Majetek

Funkcí Roční uzávěrka je na záznamech odpisy majetku v následujícím účetním období překlopen stav workflow na hodnotu Zaúčtováno


Uzamčení roční uzávěrky:
  • Na záložce protokoly, naleznete seznam záznamů o spuštení funkce
  • Pokud již nemá být funkce znovu spuštěna, můžete jí uzamknout kliknutím na změnu záznamu a změnou stavu Workflow na Uzamčeno v případě potřeby má oprávněný uživatel možnost období znovu odemknout.


Uzavírání ostatních agend:
  • Uzamykání období ve všech učetních agendách tak, aby do něj již nešel pořídit další doklad, lze provádět v činnosti Administrace/číselníky/Kniha dokladů. Na jednotlivých dokladových řadách je možno nastavit datum ke kterému je kniha uzavřena. 

Parametry důležité pro roční uzávěrku:

(parametry si zkontrolujte a nastavte v globálním nastavení)

lng_VSS_Pocatecni_Ucet_Rozvazny - (přednastavená hodnota 701000)
lng_VSS_Konecny_Ucet_Rozvazny - (přednastavená hodnota 702000)
lng_VSS_Ucet_ZZ - (přednastavená hodnota 710000)
lng_VSS_Ucet_VH - (přednastavená hodnota 431000) 


Nákladové a výnosové účty program identifikuje dle parametrů:
lng_VSS_Trida_Nakladovych_Uctu - (přednastavená hodnota 5)
lng_VSS_Trida_Vynosovych_Uctu - (přednastavená hondota 6)


Aktualizace dokumentace od verze 7.0.8134 ze dne 17.5.2018

Parametr:
 lng_UCET_UZAVERKA_KURZOVE_ROZDILY_STREDISKO  Parametr slouží k určení středisek při zaúčtování kurzových rozdílů neuhrazených dokladů při uzávěrce. Nevyplněno - použije se první účetní středisko ze seznamu středisek, pokud jsou zadaná.
%DOKLAD% - při zaúčtování kurzového rozdílu konkrétního dokladu se použije středisko z hlavičky tohoto dokladu. Hodnota KOD z tabulky středisek - kurzové rozdíly dokladů se budou účtovat na konkrétní zadané středisko. 
 lng_UCET_UZAVERKA_KURZOVE_ROZDILY_STREDISKO_FU Parametr slouží k určení střediska na které se mají zaúčtovat kurzové rozdíly finančních účtů. Nevyplněno - použije se první účetní středisko ze seznamu středisek, pokud jsou zadaná.
Hodnota KOD z tabulky středisek - kurzové rozdíly finančních účtů  se budou účtovat na konkrétní zadané středisko. 

Pro účtování kurzových rozdílů byla založena nová dokladová kniha Roční uzávěrka - finanční účty s prefixem RUFU slouží k zakládání dokladů, jež zaúčtovávají kurzové rozdíly finančních účtů. Důvodem bylo samostatné číslování dokladů. Směrodatné je pole Agenda INT - uzávěrkový doklad a pole prefix s hodnotou RUFU. Pokud tato dokladová kniha neexistuje, nebudou se kurzové rozdíly finančních účtů automaticky účtovat při uzávěrce.
Tato dokladová kniha by měla mít nastaven účetní typ pro zaúčtování Interního dokladu, standardně INT.

Comments