Zálohová fakturaPřestože tyto doklady neovlivňují účetnictví, využívá se i zde mechanizmus párování s doklady úhrad (bankou resp. pokladnou) a doklady vyúčtovacími (zálohovým daňovým dokladem vydaným/přijatým resp. vydanou/přijatou fakturou). Z těchto důvodů jsou do dokladu zadány účty přednastavené ze vzoru dokladu. Příklad vyplnění účtů na zálohových dokladech: ZL vydaný: MD 324100 x DAL 324100 ZL přijatý: MD 314100 x DAL 314100 Úhrada zálohové fakturyZL přijatý lze přidat do příkazu k úhradě. ZL vydaný lze spojit s položkou bankovního výpisu (program v bance podle VS dohledá doklad, převezme z něj číslo účtu a pokud je shodná částka spáruje). U obou dokladů lze též pomocí volby Cíle vytvořit příjmový resp. výdajový pokladní doklad. Vzniklý pokladní doklad bude zaúčtován na účet poklady a jako protiúčet bude programem doplněn účet ze zdrojového dokladu. Faktura zálohová a vyúčtovací v jednom období DPHPokud je zálohová faktura a konečná účetní faktura v jednom období DPH, nemusí vniknout zálohový daňový doklad vydaný/přijatý, ale je možné rovnou vystavit finální doklad. V tom případě se na finální fakturu (která zajistí zaúčtování DPH) přes volbu Zdroje připojí faktura zálohová. Faktura zálohová a přenesená DPHPokud je zdanitelné plnění předmětem přenesené DPH §92 mezi dvěma plátci DPH, nejsou placené zálohy předmětem DPH. V tom případě se nevystavují zálohové daňové doklady vydané/přijaté. Na ZL se musí zadat volba "Jen základ", na finální faktuře se pak postupuje dále dle návodu. POZOR, pro neplátce DPH se použije postup využívající faktury zálohové daňové. Zálohový daňový doklad vydaný/přijatýPoté co je zálohový doklad uhrazen a spárován s platbou, je nutné pomocí volby Cíle vytvořit zálohový daňový doklad vydaný/přijatý. Na tyto doklady program upozorňuje pomocí přehledu na panelu Dashboard a jsou označeny červeným symbolem![]() Faktura finální - vyúčtovacíÚčtování faktury přijaté má být MD 5***** (131***) x DAL 321***.Účtování faktury vydané má být MD 311*** x DAL 6*****. Dále je pomocí volby Zdroje nutné vybrat zálohový list nebo zálohový daňový doklad čekající na odúčtování. Na obrázku je vidět příklad volby Zdroje, kde přes políčko Kopie z dokladu vybíráme ze seznamu dokladů pro odečet. Příklad položky odečteného zálohového daňového dokladu na vydané faktuře. Příklad položky odečteného zálohového daňového dokladu na vydané faktuře (záložka účtování). Účet zálohy a variabilní symbol program doplní automaticky. Pravidla pro odečet zálohových dokladů a zálohových daňových dokladů1) Odečíst lze pouze zálohový doklad spárovaný s úhradou;2) Odečíst lze pouze zálohový doklad, který ještě není odečten; 3) I když je zálohový doklad na určitou výši, program odečítá pouze do výše úhrady; 4) V případě odečtu zálohového daňového dokladu v cizí měně je odečtena i přesná částka v domácí měně, která odpovídá hodnotám jakým zálohový daňový doklad ovlivnil přiznání DPH. Správně vypořádané (odúčtované) zálohové a zálohové daňové doklady jsou označeny symbolem |
Praktické postupy >